Le livret d’épargne bancaire est un produit d’épargne rémunéré dont les modalités sont fixées par les banques. Il permet de conserver de l’épargne disponible à tout moment. Qui peut ouvrir un livret d’épargne bancaire ? Quelles sont les différences avec les produits d’épargne réglementés ? Comment sont calculés les intérêts ? On fait le point.
Livret d’épargne bancaire : qu’est-ce que c’est ?
Aussi appelé compte sur livret, le livret d’épargne bancaire est un produit d’épargne qui vous permet de placer vos économies et de générer des intérêts selon un taux déterminé librement par la banque.
Les intérêts sont calculés en fonction de la durée pendant laquelle les sommes sont restées sur le compte, et suivant un barème prévu lors de la souscription.
Contrairement aux livrets d’épargne réglementée tels que le livret A, le livret de développement durable et solidaire, le livret d’épargne populaire ou encore le livret jeune, ses conditions ne sont pas fixées par les pouvoirs publics. Les banques en déterminent librement les caractéristiques et les conditions de fonctionnement.
Le livret d’épargne bancaire génère des intérêts sur les sommes déposées, sans risque de perte en capital. Par ailleurs, votre épargne reste disponible : vous pouvez effectuer des retraits quand vous le souhaitez.
Comment ouvrir un livret d’épargne bancaire ?
Vous devez au préalable signer un contrat avec la banque de votre choix. Le contrat détaille les principales caractéristiques du livret tels que le taux de rémunération, le montant minimum des versements, etc.
Avant de vous engager, n’hésitez pas à comparer les différentes offres des établissements bancaires. Notez que les taux d’intérêts d’offres promotionnelles permettent de bénéficier d’un rendement avantageux mais il s’agit le plus souvent de taux bonifiés limités dans le temps. Par exemple : taux de 3 % les trois premiers mois, puis 1 % annuel brut.
À savoir
Vous pouvez ouvrir plusieurs comptes sur livret dans des établissements financiers différents.
Quel est le taux d’intérêt d’un livret d’épargne bancaire ?
Les taux d’intérêts des livrets d’épargne bancaires sont librement déterminés par les établissements bancaires qui les distribuent. Ces taux d’intérêts sont qualifiés de taux bruts, car ils ne prennent pas en compte l’impact de la fiscalité sur les rendements réalisés par les clients.
Comme pour les livrets A, les intérêts sont calculés le 1er et le 16 de chaque mois. Les sommes déposées produisent des intérêts si elles sont placées par quinzaines entières. Les intérêts cumulés sur l’année sont versés au capital le 31 décembre de chaque année.
Quelle est la fiscalité d’un livret d’épargne bancaire ?
Les intérêts perçus via un livret d’épargne bancaire sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) au taux de 31,4 % (12,8 % au titre de l’impôt sur le revenu et 18,6 % au titre des prélèvements sociaux) depuis le 1er janvier 2026.
Cependant, si vous le préférez, vous pouvez opter pour l’imposition au taux progressif de l’impôt sur le revenu en choisissant cette option au moment de la déclaration annuelle de revenus.
Source Ministère de l’économie et des finances